บริการ - การปฏิบัติตามข้อกำหนดขององค์กร

อัปเดตเมื่อวันที่ 19 กุมภาพันธ์ 2024

หากคุณต้องการก่อตั้งธุรกิจในเนเธอร์แลนด์ คุณจะต้องแจ้งตัวเองเกี่ยวกับภาระหน้าที่ในการปฏิบัติตามข้อกำหนดบางประการ ทุกธุรกิจหรือบริษัทที่จะดำเนินธุรกิจในเนเธอร์แลนด์ จำเป็นต้องลงทะเบียนอย่างเป็นทางการที่ Dutch Chamber of Commerce และหลังจากนั้นต้องลงทะเบียนที่หน่วยงานจัดเก็บภาษีของเนเธอร์แลนด์ด้วย นี่เป็นเพราะวัตถุประสงค์ด้านภาษีของประเทศและภาระหน้าที่ในการรายงานและยื่นภาษีที่สอดคล้องกัน ตลอดจนภาระหน้าที่ในการชำระเงินหลายประการ ในทางปฏิบัติ สิ่งนี้ส่งผลให้เกิดความรับผิดสำหรับภาษีเงินได้ของเนเธอร์แลนด์ ภาษีเงินได้นิติบุคคล และภาษีมูลค่าเพิ่ม (Dutch BTW) ในบางกรณี ภาษีหัก ณ ที่จ่ายเงินปันผลและภาษีหัก ณ ที่จ่ายดอกเบี้ยอาจถูกเรียกเก็บด้วย เพื่อให้สามารถปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับเหล่านี้ได้ โปรแกรมหรือกลยุทธ์การปฏิบัติตามข้อบังคับขององค์กรที่มั่นคงและถูกต้องถือเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับธุรกิจดัตช์ที่ประสบความสำเร็จ

เหตุใดการปฏิบัติตามข้อบังคับขององค์กรจึงมีความสำคัญ

การปฏิบัติตามข้อกำหนดขององค์กรหมายความว่าคุณปฏิบัติตามกฎหมายของประเทศที่คุณก่อตั้งธุรกิจ ตัวอย่างเช่น ทุกธุรกิจในเนเธอร์แลนด์มีภาระผูกพันทางกฎหมายในการดูแลระบบที่ถูกต้อง คุณจะต้องจัดเก็บไฟล์การดูแลระบบทั้งหมดเป็นเวลาอย่างน้อยเจ็ดปี ซึ่งสามารถทำได้ทั้งแบบจับต้องได้และแบบดิจิทัล หากคุณไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและระเบียบข้อบังคับดังกล่าว คุณสามารถคาดหวังมาตรการตอบโต้ เช่น ค่าปรับและบทลงโทษ ในสถานการณ์ที่รุนแรง คุณอาจถูกดำเนินคดีทางอาญาที่เกี่ยวข้องกับการหลีกเลี่ยงภาษีและ/หรือการยักยอกเงิน นอกจากนี้ หากคุณไม่ดูแลจัดการที่ถูกต้องหรือปฏิเสธที่จะยื่นแบบแสดงรายการภาษี หน่วยงานจัดเก็บภาษีของเนเธอร์แลนด์สามารถย้อนภาระการพิสูจน์เกี่ยวกับการเรียกเก็บภาษีได้ ดังนั้น องค์กรจะประเมินภาษีของคุณตามข้อมูลที่พวกเขามี Intercompany Solutions สามารถช่วยคุณในการจัดการที่มั่นคง การคืนภาษีของคุณ และทุกอย่างที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติตามข้อบังคับขององค์กร ด้วยวิธีนี้ คุณจะหลีกเลี่ยงไม่ให้ตัวเองเข้าไปอยู่ในสถานการณ์ที่ล่อแหลม

ภาษีในประเทศเนเธอร์แลนด์

โดยทั่วไปแล้ว เนเธอร์แลนด์ถูกมองว่าเป็นประเทศที่มีสำนักงานภาษีที่มีประสิทธิภาพและประสิทธิผลสูง ประเทศนี้มีการควบคุมอย่างเข้มงวด พร้อมด้วยโครงสร้างพื้นฐานด้านไอทีที่ทันสมัยเพื่อเสริมกิจการของรัฐบาล การปฏิบัติตามกฎหมายภาษีอากรของประเทศนั้นค่อนข้างง่าย เนื่องจากกฎหมายและข้อบังคับนั้นตรงไปตรงมาและเข้าใจได้ง่ายพอสมควร ซึ่งช่วยให้ทุกบริษัทและธุรกิจในเนเธอร์แลนด์สามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดเหล่านี้ได้ หากพวกเขาเลือกที่จะทำเช่นนั้น เราจะอธิบายเพิ่มเติมเกี่ยวกับการปฏิบัติตามภาษีในหน้านี้ ทำให้คุณตัดสินใจได้ว่าการปฏิบัติตามนั้นเป็นไปได้หรือไม่สำหรับบริษัท (ในอนาคต) ของคุณ

คำจำกัดความของการปฏิบัติตามข้อบังคับขององค์กรคืออะไร?

โดยทั่วไป การปฏิบัติตามหมายถึงวิธีการที่บริษัทหรือองค์กรสามารถใช้เพื่อให้แน่ใจว่าปฏิบัติตามกฎหมายและระเบียบข้อบังคับที่เกี่ยวข้องทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของตนในบางประเทศ นอกจากนี้ยังกล่าวถึงแนวทางที่บริษัทปฏิบัติตามโครงสร้างการปฏิบัติตามกฎระเบียบภายในของบริษัทอีกด้วย คำจำกัดความที่แท้จริงของการปฏิบัติตามหมายถึงการปฏิบัติตามกฎและ/หรือมาตรฐานที่มีอยู่ ในโลกของธุรกิจ โดยทั่วไปหมายความว่าคุณมีกระบวนการที่รับรองว่าธุรกิจของคุณและพนักงานทุกคนปฏิบัติตามมาตรฐาน กฎหมาย แนวปฏิบัติด้านจริยธรรม และระเบียบข้อบังคับทั้งหมดที่บังคับใช้กับบริษัทของคุณ และโดยทั่วไป อุตสาหกรรมทั้งหมดที่คุณดำเนินงานอยู่

วัตถุประสงค์ที่สำคัญของการปฏิบัติตามข้อบังคับขององค์กรคืออะไร?

ใครๆ ก็เชื่อว่าการปฏิบัติตามกฎระเบียบขององค์กรเป็นเพียงการปฏิบัติตามกฎหมายของประเทศใดประเทศหนึ่ง แต่จริงๆ แล้วมีมากกว่านั้นเล็กน้อย ในการศึกษาเมื่อเร็วๆ นี้พบว่าเกือบ 70% ของบริษัทและองค์กรทั้งหมดระบุว่าความพยายามในการปฏิบัติตามกฎระเบียบบางอย่างสามารถช่วยลดปัญหาต่างๆ เช่น:

• ต้นทุนทางกฎหมาย
• ประเด็นด้านกฎระเบียบ
• เวลาการแก้ปัญหาทั้งหมดของงานธุรการและค่าปรับ

ดังนั้น การปฏิบัติตามกฎหมายจึงไม่ใช่แค่การปฏิบัติตามกฎหมายปัจจุบันเท่านั้น นอกจากนี้ยังเป็นการป้องกันผลกระทบที่ไม่จำเป็น เมื่อบริษัทไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและระเบียบข้อบังคับ (โดยบังเอิญ) ดังนั้น คุณสามารถพูดได้ว่าการปฏิบัติตามนั้นเกี่ยวกับการป้องกันด้วย แทนที่จะเป็นเพียงแค่การปฏิบัติตามกฎหมาย กลยุทธ์การปฏิบัติตามกฎระเบียบที่มั่นคงจะหลีกเลี่ยงปัญหาใดๆ ได้อย่างมีประสิทธิภาพ ทำให้คุณทำธุรกิจในเนเธอร์แลนด์ได้อย่างราบรื่นและง่ายดายยิ่งขึ้น

ความแตกต่างระหว่างการปฏิบัติตามภายนอกและภายใน

เมื่อเราพูดถึงการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษี เราหมายถึงเงื่อนไขภายนอกที่ต้องปฏิบัติตาม แต่บริษัทใดก็ตามสามารถมีกลยุทธ์หรือโครงสร้างการปฏิบัติตามข้อบังคับภายในได้เช่นกัน โดยพื้นฐานแล้ว ธุรกิจเกือบทั้งหมดเกี่ยวข้องกับการปฏิบัติตามทั้งภายในและภายนอก (กฎข้อบังคับ) การปฏิบัติตามข้อกำหนดภายในมุ่งเป้าไปที่การรักษาระดับคุณภาพหรือมาตรฐานธุรกิจที่คุณต้องการให้ธุรกิจของคุณบรรลุ การปฏิบัติตามกฎระเบียบขององค์กรมีวัตถุประสงค์เพื่อลดความเสี่ยงในการปฏิบัติตามกฎระเบียบด้วยความช่วยเหลือของฟังก์ชันการปฏิบัติตามกฎระเบียบ ความเสี่ยงในการปฏิบัติตามข้อกำหนดนั้นเป็นอะไรก็ได้ที่อาจทำให้ธุรกิจของคุณตกอยู่ในความเสี่ยง

ฟังก์ชั่นการปฏิบัติตามข้อกำหนด 5 ประเภท

การปฏิบัติตามกฎระเบียบขององค์กรมีวัตถุประสงค์เพื่อป้องกันและลดความเสี่ยงทางธุรกิจบางประการ สิ่งเหล่านี้สามารถระบุได้ใน 5 หน้าที่การปฏิบัติตามข้อกำหนดที่แยกจากกัน:

1. การระบุความเสี่ยง

สิ่งสำคัญประการแรกและสำคัญที่สุดของการปฏิบัติตามกฎระเบียบขององค์กรคือการระบุภัยคุกคามและความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นกับบริษัทของคุณ เป็นการดีก่อนที่สิ่งเหล่านี้จะเกิดขึ้น หากโปรแกรมการปฏิบัติตามข้อกำหนดของคุณผ่านการคิดมาอย่างดี คุณจะสามารถระบุปัญหาการปฏิบัติตามข้อกำหนดใดๆ ได้ก่อนที่จะเกิดขึ้น และจัดการเพื่อจัดการปัญหาเหล่านี้ก่อนที่จะมีอะไรเกิดขึ้นจริง ตัวอย่างง่ายๆ: คุณได้รับจดหมายจากหน่วยงานภาษีของเนเธอร์แลนด์ ระบุว่าการขอคืนภาษีประจำปีของคุณล่าช้าเกินไป การระบุความเสี่ยงนี้จะกระตุ้นให้คุณยื่นแบบแสดงรายการภาษี

2. การป้องกันความเสี่ยง

เมื่อคุณสามารถระบุความเสี่ยงได้แล้ว คุณสามารถกำหนดมาตรการป้องกันเพื่อป้องกันปัญหาที่อาจเกิดขึ้นได้ สิ่งนี้สามารถทำได้โดยการใช้กลไกการควบคุมบางอย่างเพื่อปกป้องบริษัทของคุณจากความเสี่ยงที่สามารถระบุได้ ตัวอย่างง่ายๆ เช่น กำหนดเส้นตายทุกครั้งที่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี ซึ่งจะทำให้คุณสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีได้ตรงเวลา คุณจึงไม่ต้องได้รับการเตือนใดๆ อีกในอนาคต

3. การติดตามความเสี่ยง

เพื่อให้เรียนรู้จากความผิดพลาดในอดีตและทำงานได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้น โปรแกรมการปฏิบัติตามกฎระเบียบขององค์กรของคุณควรมีการตรวจสอบความเสี่ยงด้วย ด้วยการติดตาม วิเคราะห์ และตรวจสอบความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น คุณสามารถทดสอบว่าโปรแกรมปัจจุบันของคุณมีประสิทธิภาพหรือไม่ การตรวจสอบความเสี่ยงยังช่วยให้คุณทดสอบได้ว่าขั้นตอนการระบุความเสี่ยงและการป้องกันทำงานได้ดีหรือไม่ ตัวอย่างง่ายๆ: หลังจากเสียค่าปรับ 3 ครั้ง คุณตัดสินใจจ้างบุคคลที่สามเพื่อติดตามและช่วยเหลือคุณเกี่ยวกับภาระภาษีของคุณ

4. การแก้ปัญหาความเสี่ยง

เมื่อคุณทราบเกี่ยวกับความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นแล้ว สิ่งสำคัญคือต้องใช้กลยุทธ์เพื่อแก้ไขปัญหาเหล่านี้หากเกิดขึ้น แม้แต่กลยุทธ์ที่ดีที่สุดก็ยังมีช่องว่างสำหรับความเสี่ยงที่จะ 'หลุดมือ' ซึ่งเป็นเหตุผลว่าทำไมคุณจึงต้องรู้วิธีจัดการกับความเสี่ยง ตัวอย่างง่ายๆ: มีการออกกฎหมายใหม่ที่บังคับให้คุณเปลี่ยนวิธีการจัดการของคุณ สิ่งนี้กระตุ้นให้คุณเปลี่ยนกลยุทธ์การปฏิบัติตามข้อกำหนดของคุณ

5. คำแนะนำเกี่ยวกับความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น

หากคุณไม่คุ้นเคยกับกฎข้อบังคับเป็นอย่างดี เราขอแนะนำให้คุณขอความช่วยเหลือจากบุคคลที่สาม เช่น Intercompany Solutions. เราสามารถดูธุรกิจและสถานการณ์โดยรวมของคุณ เพื่อให้คำแนะนำเฉพาะบุคคลเกี่ยวกับกลยุทธ์การปฏิบัติตามข้อบังคับขององค์กรที่เหมาะสมที่สุด หากคุณต้องการให้ฝ่ายปฏิบัติตามกฎระเบียบของคุณทำงานได้อย่างราบรื่น คุณควรใช้ฟังก์ชันการปฏิบัติตามข้อกำหนดทั้ง XNUMX ข้อ สิ่งเหล่านี้ทำงานร่วมกันเพื่อให้คุณมั่นใจถึงความเสี่ยงที่เป็นไปได้น้อยที่สุดสำหรับธุรกิจของคุณ

ภาพรวมของภาษีดัตช์

มีภาษีทางการหลายอย่างในเนเธอร์แลนด์ ซึ่งใช้กับบุคคลธรรมดาและนิติบุคคล ภาษีดัตช์เหล่านี้ประกอบด้วยภาษีทางตรงและภาษีทางอ้อม ภาษีทางตรงคือภาษีต่างๆ เช่น ภาษีเงินได้ ซึ่งคุณจ่ายโดยตรงให้กับหน่วยงานด้านภาษีของเนเธอร์แลนด์ ภาษีทางอ้อมคือภาษีเช่นภาษีสรรพสามิตและภาษีรถยนต์

ภาษีทางตรง

เมื่อคุณชำระภาษีโดยตรงกับหน่วยงานจัดเก็บภาษีของเนเธอร์แลนด์ สิ่งเหล่านี้จะถือเป็นภาษีโดยตรง คุณจ่ายภาษีโดยตรงจากรายได้ กำไร และเงินทุนของคุณ ภาษีทางตรงของเนเธอร์แลนด์มีดังนี้:

• ภาษีเงินได้
• ภาษีเงินเดือน
• ภาษีนิติบุคคล
• ภาษีเงินปันผล
• ภาษีมรดก
• ภาษีของขวัญ
• ภาษีการพนัน
• ภาษีกำไรหุ้น

ภาษีทางอ้อม

เมื่อไม่ใช่คุณที่จ่ายภาษีโดยตรงให้กับหน่วยงานจัดเก็บภาษีของเนเธอร์แลนด์ แต่เป็นบุคคลอื่น สิ่งเหล่านี้เรียกว่าภาษีทางอ้อม ตัวอย่างเช่น ภาษีที่รวมอยู่ในราคาและอัตราของสินค้าและบริการ ด้วยเหตุนี้ ภาษีทางอ้อมจึงถูกเรียกว่าภาษีเพิ่มต้นทุน เช่น ภาษีที่เรียกเก็บจากผลิตภัณฑ์ เช่น แอลกอฮอล์และน้ำมันเชื้อเพลิง ภาษีทางอ้อมของเนเธอร์แลนด์มีดังนี้:

• ภาษีขาย (ภาษีมูลค่าเพิ่ม)
• ภาษีสรรพสามิต
• ภาษีรถยนต์นั่งและรถจักรยานยนต์ (bpm)
• ภาษีรถยนต์ (mrb)
• ภาษียานยนต์หนัก (bzm)
• ภาษีการโอน
• ภาษีประกันภัย
• ภาษีค่าเช่า
• ภาษีธนาคาร
• ภาษีสิ่งแวดล้อม
• ภาษีนำเข้า
• ประกาศการส่งออก[1]

สิ่งนี้ส่งผลต่อคุณอย่างไรเมื่อคุณเป็นเจ้าของธุรกิจในเนเธอร์แลนด์

หากคุณเป็นเจ้าของบริษัทในเนเธอร์แลนด์ จะถือว่าคุณมีรายได้หรือความมั่งคั่งจากแหล่งที่มาของเนเธอร์แลนด์ ดังนั้น คุณยังถูกสันนิษฐานว่าต้องเสียภาษีหลายรายการ ภาษีที่ตรงไปตรงมาที่สุดคือ Dutch Income Tax และ BTW (VAT) แต่ตามที่เราอธิบายไว้ข้างต้น ยังมีภาษีอีกมากมายที่คุณควรพิจารณา

โดยทั่วไป หน่วยงานด้านภาษีของเนเธอร์แลนด์สามารถเข้าถึงข้อมูลส่วนบุคคลทุกประเภทผ่านทางหน่วยงานของรัฐต่างๆ แต่เจ้าของบริษัททุกรายยังคงมีหน้าที่รับผิดชอบแต่เพียงผู้เดียวในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปีและรายไตรมาสที่ถูกต้อง หากคุณต้องการแน่ใจว่าการดำเนินการนี้ถูกต้อง เราแนะนำให้คุณมองหาบุคคลที่สามที่เชี่ยวชาญ ซึ่งคุณสามารถว่าจ้างบุคคลภายนอกที่มีหน้าที่รับผิดชอบด้านภาษีของคุณได้อย่างปลอดภัย Intercompany Solutions มีความเชี่ยวชาญหลายปีพร้อมบริการเช่น:

• คำแนะนำเกี่ยวกับภาษีของเนเธอร์แลนด์
• รักษาการบริหารที่ถูกต้อง
• การยื่นแบบแสดงรายการภาษีทุกงวด
• ช่วยเหลือเจ้าของธุรกิจด้วยโปรแกรมการปฏิบัติตามข้อกำหนด
• การเปิดบัญชีธนาคาร
• การลงทะเบียนที่สำนักงานภาษีของเนเธอร์แลนด์

โปรดทราบว่าทุกบริษัทที่ต้องเสียภาษีของเนเธอร์แลนด์จะต้องปฏิบัติตามกฎและข้อบังคับที่เฉพาะเจาะจงมาก นอกจากนี้ยังเชื่อมโยงโดยตรงกับประเทศต้นทางของคุณ และสนธิสัญญาภาษีใดๆ ที่เป็นไปได้ที่มีอยู่ระหว่างประเทศบ้านเกิดของคุณกับเนเธอร์แลนด์ ที่ปรึกษาทางการเงินของเราสามารถช่วยเหลือคุณเกี่ยวกับคำถาม ปัญหา หรือคำถามใดๆ ที่คุณอาจมีเกี่ยวกับเรื่องนี้ พวกเขาจัดการกับเรื่องภาษีที่ซับซ้อนและการปฏิบัติตามข้อกำหนดในแต่ละวัน จึงสามารถแจ้งให้คุณทราบได้อย่างถูกต้องและเป็นสาระสำคัญ โปรดติดต่อเราได้ตลอดเวลาเพื่อขอคำแนะนำหรือใบเสนอราคาที่ชัดเจน

---

[1] https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/belasting-betalen/overzicht-rijksbelastingen