“พระราชบัญญัติต่อต้านการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย” ของเนเธอร์แลนด์ – และวิธีการปฏิบัติตาม
อัปเดตเมื่อวันที่ 22 กุมภาพันธ์ 2024
เมื่อคุณปรารถนาที่จะเริ่มธุรกิจในต่างประเทศ คุณควรคำนึงว่าคุณจะต้องอยู่ภายใต้กฎหมายและข้อบังคับระหว่างประเทศใหม่ทั้งหมด ซึ่งมักจะแตกต่างไปจากกฎหมายและข้อบังคับที่แพร่หลายในประเทศบ้านเกิดของคุณมาก ซึ่งหมายความว่า คุณควรศึกษาข้อมูลประเทศที่คุณต้องการก่อตั้งธุรกิจใหม่อยู่เสมอ เนื่องจากคุณจะต้องปฏิบัติตามกฎหมายในประเทศและระหว่างประเทศหากคุณต้องการดำเนินธุรกิจที่ประสบความสำเร็จและถูกต้องตามกฎหมาย มีกฎหมายดัตช์ที่สำคัญบางประการที่บังคับใช้กับเจ้าของธุรกิจ (บางราย) กฎหมายดังกล่าวฉบับหนึ่งคือพระราชบัญญัติต่อต้านการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย (“Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van Terrorisme”, Wwft) ลักษณะของกฎหมายนี้ค่อนข้างชัดเจนเมื่อคุณดูที่ชื่อ: มีไว้เพื่อป้องกันการฟอกเงินและการจัดหาเงินทุนแก่องค์กรก่อการร้ายโดยการเริ่มต้นหรือเป็นเจ้าของธุรกิจในเนเธอร์แลนด์ น่าเสียดายที่ยังมีองค์กรอาชญากรรมอยู่รอบๆ ที่พยายามหาทางส่งเงินด้วยวิธีที่น่าสงสัย กฎหมายนี้มีจุดมุ่งหมายเพื่อป้องกันกิจกรรมดังกล่าว เนื่องจากยังรับประกันว่าเงินภาษีของเนเธอร์แลนด์จะจบลงในที่ที่มันอยู่: ในประเทศเนเธอร์แลนด์ หากคุณสนใจที่จะเริ่มต้นธุรกิจดัตช์ (หรือคุณเป็นเจ้าของธุรกิจอยู่แล้ว) ซึ่งโดยทั่วไปเกี่ยวข้องกับกระแสเงินสด หรือเกี่ยวกับการซื้อและขายสินค้า (แพง) Wwft จะใช้ได้กับคุณในฐานะเจ้าของธุรกิจด้วย .
ในบทความนี้ เราจะสรุป Wwft โดยให้รายละเอียดที่จำเป็นทั้งหมดแก่คุณ และยังมีรายการตรวจสอบ เพื่อดูว่าคุณปฏิบัติตามกฎหมายหรือไม่ เนื่องจากแรงกดดันจากสหภาพยุโรป (EU) หน่วยงานกำกับดูแลของเนเธอร์แลนด์หลายแห่ง เช่น DNB, AFM, BFT และ Belastingdienst Bureau Wwft) จะต้องตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดอย่างเคร่งครัดมากขึ้นโดยใช้ Wwft และพระราชบัญญัติคว่ำบาตร กฎระเบียบของเนเธอร์แลนด์เหล่านี้ไม่เพียงใช้กับสถาบันการเงินและบริษัทข้ามชาติขนาดใหญ่ที่จดทะเบียนเท่านั้น แต่ยังรวมถึงวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อมที่ให้บริการทางการเงิน เช่น ผู้จัดการสินทรัพย์หรือที่ปรึกษาด้านภาษี โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับบริษัทขนาดเล็กเหล่านี้ Wwft อาจดูเป็นนามธรรมเล็กน้อยและยากที่จะปฏิบัติตาม ถัดจากนั้น กฎระเบียบดังกล่าวอาจดูค่อนข้างน่ากลัวสำหรับผู้ประกอบการที่มีประสบการณ์น้อย ซึ่งเป็นเหตุผลว่าทำไมเราจึงมุ่งหวังที่จะชี้แจงข้อกำหนดทั้งหมดเพื่อให้คุณรู้ว่าจุดยืนของคุณอยู่ที่ไหน
พระราชบัญญัติต่อต้านการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่ผู้ก่อการร้ายคืออะไร และมีความหมายต่อคุณอย่างไรในฐานะผู้ประกอบการ
พระราชบัญญัติต่อต้านการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายของเนเธอร์แลนด์มีเป้าหมายหลักในการป้องกันการฟอกเงินโดยอาชญากร โดยเงินที่ได้รับมาจากกิจกรรมที่ผิดกฎหมาย ผ่านการตรวจสอบวิเคราะห์สถานะที่ดำเนินการโดยธนาคารและสถาบันการเงินอื่นๆ เงินจำนวนนี้สามารถหาได้จากกิจกรรมทางอาญาที่ชั่วร้ายต่างๆ เช่น การค้ามนุษย์หรือยาเสพติด การหลอกลวง และการลักขโมย และอื่นๆ เมื่ออาชญากรต้องการนำเงินเข้าสู่การหมุนเวียนทางกฎหมาย โดยทั่วไปแล้วพวกเขาจะใช้จ่ายไปกับการซื้อที่มีราคาแพงเกินไป เช่น บ้าน โรงแรม เรือยอทช์ ร้านอาหาร และวัตถุอื่น ๆ ที่สามารถ 'ฟอก' เงินได้ เป้าหมายอีกประการหนึ่งของกฎระเบียบนี้คือการป้องกันการจัดหาเงินทุนแก่ผู้ก่อการร้าย ในบางกรณี ผู้ก่อการร้ายได้รับเงินจากบุคคลเพื่อดำเนินกิจกรรมต่อไป เช่นเดียวกับการรณรงค์ทางการเมืองที่ได้รับเงินอุดหนุนจากบุคคลที่ร่ำรวย แน่นอนว่าการรณรงค์ทางการเมืองเป็นประจำนั้นถูกกฎหมาย ในขณะที่ผู้ก่อการร้ายดำเนินการอย่างผิดกฎหมาย ดังนั้น Wwft จึงให้ข้อมูลเชิงลึกมากขึ้นเกี่ยวกับกระแสการเงินที่ผิดกฎหมาย และความเสี่ยงของการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่ผู้ก่อการร้ายก็ถูกจำกัดด้วยวิธีนี้
Wwft ส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับความรอบคอบเนื่องจากลูกค้าและภาระหน้าที่ในการรายงานสำหรับธุรกิจเมื่อพวกเขาสังเกตเห็นกิจกรรมที่ผิดปกติ ซึ่งหมายความว่าเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งที่จะต้องรู้ว่าคุณกำลังทำธุรกิจกับใครและวางแผนความสัมพันธ์ในปัจจุบันของคุณ วิธีนี้จะป้องกันไม่ให้คุณทำธุรกิจโดยไม่คาดคิดกับบริษัทหรือบุคคลที่อยู่ในรายการคว่ำบาตร (ซึ่งเราจะอธิบายรายละเอียดในบทความนี้) กฎหมายไม่ได้กำหนดไว้อย่างแท้จริงว่าคุณจะต้องดำเนินการตรวจสอบสถานะลูกค้ารายนี้อย่างไร แต่กำหนดผลลัพธ์ที่การสอบสวนจะต้องนำไปสู่ ในฐานะเจ้าของธุรกิจ คุณไม่ต้องพูดอะไรเลย ตัดสินใจว่าจะใช้มาตรการใดในบริบทของการตรวจสอบวิเคราะห์สถานะลูกค้า สิ่งนี้จะขึ้นอยู่กับความเสี่ยงของการฟอกเงินหรือการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายของลูกค้า ความสัมพันธ์ทางธุรกิจ ผลิตภัณฑ์ หรือธุรกรรม คุณประเมินความเสี่ยงนี้ได้ด้วยตนเองโดยการนำกระบวนการตรวจสอบสถานะที่แข็งแกร่งมาใช้เมื่อใดก็ตามที่คุณต้องการดึงดูดลูกค้าใหม่ ตามหลักการแล้ว กระบวนการนี้ควรจะละเอียดถี่ถ้วนและใช้งานได้จริง ซึ่งจะทำให้คุณสามารถสแกนลูกค้าใหม่ได้ง่ายขึ้นภายในระยะเวลาที่เหมาะสม
ประเภทธุรกิจที่ติดต่อโดยตรงกับ Wwft
ดังที่เราได้พูดคุยกันสั้นๆ ข้างต้นแล้ว Wwft ไม่ได้นำไปใช้กับทุกธุรกิจในเนเธอร์แลนด์ ตัวอย่างเช่น เจ้าของร้านขนมปังหรือร้านขายของมือสองจะไม่เสี่ยงในการติดต่อกับองค์กรอาชญากรรมที่ต้องการฟอกเงินผ่านบริษัทของตน เนื่องจากผลิตภัณฑ์ที่นำเสนอมีราคาเพียงเล็กน้อย การฟอกเงินในลักษณะดังกล่าวอาจบอกเป็นนัยว่าองค์กรอาชญากรรมจะต้องซื้อร้านเบเกอรี่หรือร้านค้าทั้งหมด และสิ่งนี้จะดึงดูดความสนใจมากเกินไป ดังนั้น โดยหลักแล้ว Wwft จะใช้เฉพาะกับธุรกิจและบุคคลที่จัดการกับกระแสการเงินจำนวนมาก และ/หรือการซื้อและขายสินค้าราคาแพง ตัวอย่างที่ชัดเจนได้แก่:
- ธนาคาร
- โบรกเกอร์
- พรักาน
- ที่ปรึกษาภาษี Tax
- บัญชี
- ทนายความ
- พนักงานในสาธารณสมบัติ
- (แพง)พนักงานขายรถยนต์
- ผู้ค้างานศิลปะ
- ร้านขายเครื่องประดับ
- ร้านอาหารและเครือโรงแรมยอดนิยม
- ธุรกิจและองค์กรอื่นๆ ทั้งหมดที่มีเงินสดจำนวนมากสามารถไหลผ่านได้โดยที่หน่วยงานด้านภาษีไม่สังเกตเห็นความคลาดเคลื่อน
โดยทั่วไปผู้ให้บริการและธุรกิจเหล่านี้มีทัศนคติที่ดีต่อลูกค้าเนื่องจากลักษณะงานของตน พวกเขามักจะต้องจัดการกับเงินจำนวนมากด้วย ดังนั้น พวกเขาสามารถป้องกันอาชญากรจากการใช้บริการของตนเพื่อฟอกเงินหรือจ่ายเงินเพื่อการก่อการร้าย โดยการตรวจสอบลูกค้ารายใหม่ และตรวจสอบให้แน่ใจว่าพวกเขารู้ว่าพวกเขากำลังติดต่อกับใคร สถาบันและบุคคลที่อยู่ภายใต้กฎหมายนี้ระบุไว้ในมาตรา 1a ของ Wwft
สถาบันที่กำกับดูแล Wwft
มีสถาบันดัตช์หลายแห่งที่ทำงานร่วมกันเพื่อให้สามารถดูแลการใช้กฎหมายนี้ได้อย่างถูกต้อง โดยแบ่งตามภาคส่วนเพื่อให้แน่ใจว่าองค์กรกำกับดูแลมีความคุ้นเคยกับงานของธุรกิจและองค์กรที่พวกเขากำกับดูแล รายการมีดังนี้:
- กระทรวงการคลังมีหน้าที่รับผิดชอบในการสร้างนโยบายและกฎเกณฑ์ต่อต้านการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่ผู้ก่อการร้าย ในแต่ละภาคส่วน หัวหน้างานจะตรวจสอบว่าทุกฝ่ายปฏิบัติตาม Wwft หรือไม่
- กระทรวงยุติธรรมและความมั่นคงมีหน้าที่รับผิดชอบร่วมกันในการสร้างนโยบายและกฎเกณฑ์ต่อต้านการฟอกเงินและการจัดหาเงินทุนแก่ผู้ก่อการร้าย ในแต่ละภาคส่วน หัวหน้างานจะตรวจสอบว่าทุกฝ่ายปฏิบัติตาม Wwft หรือไม่
- สำนักงานกำกับดูแล Wwft ของหน่วยงานภาษีของเนเธอร์แลนด์กำกับดูแลนายหน้า ผู้ประเมินราคา ผู้ค้า โรงรับจำนำ และผู้ให้บริการภูมิลำเนา บุคคลเหล่านี้คือฝ่ายที่ทำให้สามารถทำธุรกิจจากที่อยู่อื่นที่ไม่ใช่บ้านหรือที่อยู่ธุรกิจของคุณได้ หรือเสนอที่อยู่ทางไปรษณีย์สำหรับกิจกรรมทางธุรกิจของคุณ วิธีนี้ช่วยให้บุคคลทั่วไปไม่เปิดเผยตัวตนได้ง่ายขึ้น ซึ่งเป็นเหตุผลว่าทำไมจึงมีการตรวจสอบสิ่งนี้
- ธนาคารดัตช์กำกับดูแลธนาคาร สถาบันสินเชื่อ สถาบันแลกเปลี่ยน สถาบันเงินอิเล็กทรอนิกส์ สถาบันการชำระเงิน บริษัทประกันชีวิต สำนักงานทรัสต์ และเจ้าของล็อคเกอร์ทุกแห่ง
- หน่วยงานตลาดการเงินแห่งเนเธอร์แลนด์กำกับดูแลบริษัทด้านการลงทุน สถาบันการลงทุน ธนาคาร และผู้ให้บริการทางการเงินที่ทำประกันชีวิต
- สำนักงานกำกับดูแลทางการเงินกำกับดูแลนักบัญชี ที่ปรึกษาด้านภาษี และโนตารี
- Dutch Bar Association กำกับดูแลทนายความ
- Gaming Authority ดูแลคาสิโนเกม
อย่างที่คุณเห็น สถาบันกำกับดูแลมีความสอดคล้องกับองค์กรและบริษัทที่พวกเขาดูแลเป็นอย่างดี ทำให้เกิดแนวทางเฉพาะทางได้ นอกจากนี้ยังทำให้เจ้าของบริษัทสามารถติดต่อสถาบันกำกับดูแลแห่งใดแห่งหนึ่งได้ง่ายขึ้น เนื่องจากโดยทั่วไปแล้วพวกเขาจะรู้ทุกอย่างเกี่ยวกับกลุ่มเฉพาะและตลาดเฉพาะของตน หากคุณมีข้อสงสัยเกี่ยวกับขั้นตอนที่ต้องดำเนินการ คุณสามารถติดต่อสถาบันแห่งใดแห่งหนึ่งเหล่านี้เพื่อขอความช่วยเหลือและคำแนะนำได้ตลอดเวลา
ภาระผูกพันเฉพาะใดที่เกี่ยวข้องกับ Wwft เมื่อคุณเป็นเจ้าของธุรกิจชาวดัตช์
ดังที่เราได้พูดคุยกันสั้นๆ ข้างต้น เมื่อคุณจัดอยู่ในหมวดหมู่ของธุรกิจที่กล่าวถึงโดยเฉพาะในมาตรา 1a ของ Wwft คุณมีหน้าที่ต้องศึกษาข้อมูลลูกค้าของคุณ และแหล่งที่มาของเงินของพวกเขา ผ่านทางการตรวจสอบวิเคราะห์สถานะของลูกค้า หากคุณพบเห็นสิ่งผิดปกติ คุณจะต้องรายงานธุรกรรมที่ผิดปกติ แน่นอนว่าเพื่อให้สามารถปฏิบัติตามกฎระเบียบเหล่านี้ได้ คุณจะต้องรู้ว่าจริงๆ แล้วการตรวจสอบสถานะตาม Wwft หมายความว่าอย่างไร ในการตรวจสอบสถานะของลูกค้า สถาบันที่อยู่ภายใต้ Wwft จำเป็นต้องตรวจสอบข้อมูลต่อไปนี้เสมอ:
- ตัวตนของลูกค้าของพวกเขา
- แหล่งที่มาของเงินของลูกค้า
- ลูกค้าใช้จ่ายเงินไปกับอะไรกันแน่?
คุณไม่เพียงแต่มีหน้าที่ต้องค้นคว้าเรื่องเหล่านี้เท่านั้น แต่คุณยังต้องติดตามความคืบหน้าของลูกค้าในเรื่องเหล่านี้อย่างต่อเนื่องอีกด้วย เหนือสิ่งอื่นใด สิ่งนี้จะช่วยให้คุณในฐานะองค์กรได้รับข้อมูลเชิงลึกที่จำเป็นเกี่ยวกับการชำระเงินที่ผิดปกติของลูกค้า อย่างไรก็ตาม วิธีที่ถูกต้องในการดำเนินการตรวจสอบสถานะนั้นขึ้นอยู่กับคุณทั้งหมด ไม่มีการกล่าวถึงมาตรฐานที่เข้มงวดใดๆ ส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับกระบวนการปัจจุบันของคุณ วิธีที่คุณจะใช้การตรวจสอบสถานะเพื่อให้เหมาะสมกับกระบวนการเหล่านี้ และจำนวนคนที่จะสามารถดำเนินการตรวจสอบสถานะได้ วิธีที่คุณดำเนินการนี้ขึ้นอยู่กับลูกค้าเฉพาะรายและความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นซึ่งคุณในฐานะสถาบันเห็น หากการตรวจสอบสถานะไม่ได้ให้ความชัดเจนเพียงพอ ผู้ให้บริการอาจไม่ทำงานใดๆ ให้กับลูกค้า ดังนั้นผลลัพธ์สุดท้ายจะต้องมีการสรุปตลอดเวลา เพื่อป้องกันการอำนวยความสะดวกในกิจกรรมที่ผิดกฎหมายผ่านทางบริษัทของคุณ
อธิบายคำจำกัดความของธุรกรรมที่ผิดปกติ
เพื่อให้สามารถดำเนินการตรวจสอบสถานะได้ เป็นเรื่องสำคัญตามหลักตรรกะที่จะต้องทราบว่าคุณกำลังมองหาธุรกรรมที่ผิดปกติประเภทใด ไม่ใช่ทุกธุรกรรมที่ผิดปกติจะผิดกฎหมาย ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องทราบความแตกต่าง ก่อนที่คุณจะกล่าวหาลูกค้าถึงสิ่งที่พวกเขาอาจไม่เคยทำ นี่อาจทำให้ลูกค้าต้องเสียค่าใช้จ่าย ดังนั้น พยายามสร้างความสมดุลในแนวทางของคุณเพื่อปฏิบัติตามกฎหมาย แต่ยังคงจัดการให้น่าดึงดูดสำหรับผู้มีโอกาสเป็นลูกค้าในฐานะสถาบัน คุณต้องการทำกำไรต่อไป ธุรกรรมที่ผิดปกติโดยทั่วไป ได้แก่ การฝาก ถอนเงิน หรือการชำระเงิน (ขนาดใหญ่) ที่ไม่สอดคล้องกับกระบวนการปกติของบัญชี ไม่ว่าการชำระเงินจะผิดปกติหรือไม่ สถาบันจะพิจารณาจากรายการความเสี่ยง รายการนี้แตกต่างกันไปตามสถาบัน ความเสี่ยงทั่วไปบางประการที่สถาบันและบริษัทส่วนใหญ่มองหา ได้แก่:
- การถอนเงินสด การฝาก และการชำระด้วยเงินสดจำนวนมากผิดปกติ
- การทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินในปริมาณมากผิดปกติ
- ธุรกรรมขนาดใหญ่ที่ไม่สามารถอธิบายได้จากการดำเนินธุรกิจตามปกติของลูกค้า
- การจ่ายเงินให้กับประเทศที่มีความเสี่ยงสูงหรือเขตสงคราม
- ธุรกรรมที่มีจุดมุ่งหมายเพื่อให้ได้มาซึ่งสินค้าหรือผลิตภัณฑ์ที่ผิดปกติซึ่งไม่ปกติ
นี่เป็นรายการที่ค่อนข้างหยาบ เนื่องจากเป็นรายการพื้นฐานทั่วไปที่ทุกบริษัทควรระวัง หากคุณต้องการมีรายการที่ครอบคลุมมากขึ้น คุณควรติดต่อสถาบันกำกับดูแลที่องค์กรของคุณอยู่ภายใต้ เนื่องจากสถาบันเหล่านั้นอาจเสนอข้อมูลสรุปกิจกรรมที่ผิดปกติของลูกค้าที่ครอบคลุมมากขึ้นให้ดูได้
ลูกค้าสามารถคาดหวังอะไรได้บ้างจากการตรวจสอบสถานะตาม Wwft?
ตามที่เราได้อธิบายไว้อย่างครอบคลุมแล้ว Wwft กำหนดให้สถาบันและบริษัทต้องทราบและตรวจสอบลูกค้าทุกราย ซึ่งหมายความว่าลูกค้าเกือบทั้งหมดต้องจัดการกับการตรวจสอบวิเคราะห์สถานะลูกค้าที่เป็นมาตรฐาน สิ่งนี้ใช้เมื่อใดก็ตามที่คุณต้องการเป็นลูกค้าที่ธนาคาร สมัครสินเชื่อ หรือซื้อสินค้าที่มีป้ายราคาสูง กิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับเงินไม่ว่าในกรณีใด ธนาคารและสถาบันอื่นๆ ที่ให้บริการภายใต้ Wwft สามารถขอแบบฟอร์มการระบุตัวตนที่ถูกต้องจากคุณในการเริ่มต้น เพื่อให้พวกเขาทราบตัวตนของคุณ ด้วยวิธีนี้ สถาบันสามารถมั่นใจได้ว่าคุณคือบุคคลที่พวกเขาอาจทำธุรกิจด้วย ขึ้นอยู่กับสถาบันที่จะตัดสินใจว่าต้องการหลักฐานระบุตัวตนใด ตัวอย่างเช่น บางครั้งคุณสามารถจัดเตรียมได้เพียงหนังสือเดินทางเท่านั้น และไม่สามารถระบุใบขับขี่ได้ ในบางกรณี พวกเขาขอให้คุณถ่ายรูปพร้อมบัตรประจำตัวของคุณและวันที่ปัจจุบัน เพื่อให้มั่นใจว่าคุณคือผู้ส่งคำขอ และคุณไม่ได้ขโมยข้อมูลระบุตัวตนของใครบางคน การแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิตอลจำนวนมากทำงานในลักษณะนี้ กฎหมายกำหนดให้สถาบันต่างๆ จัดการข้อมูลของคุณอย่างถูกต้อง ซึ่งหมายความว่าพวกเขาไม่ได้รับอนุญาตให้ใช้ข้อมูลที่คุณให้ไว้เพื่อวัตถุประสงค์อื่น รัฐบาลมีคำแนะนำสำหรับคุณเพื่อให้สามารถออกสำเนาบัตรประจำตัวของคุณได้อย่างปลอดภัย
สถาบันหรือบริษัทที่อยู่ภายใต้ Wwft สามารถขอคำอธิบายการชำระเงินบางอย่างจากคุณที่พวกเขาพบว่าผิดปกติได้เสมอ สถาบัน (ทางการเงิน) อาจสอบถามคุณว่าเงินของคุณมาจากไหน หรือคุณจะนำไปใช้ทำอะไร ตัวอย่างเช่น ลองพิจารณาจำนวนเงินจำนวนมากที่คุณฝากเข้าบัญชีของคุณ ในขณะที่นั่นไม่ใช่กิจกรรมปกติหรือปกติสำหรับคุณ ดังนั้น โปรดทราบว่าคำถามจากสถาบันอาจเป็นคำถามที่ตรงประเด็นและละเอียดอ่อนมาก อย่างไรก็ตาม ด้วยการถามคำถามเหล่านี้ สถาบันเฉพาะของเขากำลังปฏิบัติหน้าที่ตรวจสอบการชำระเงินที่ผิดปกติให้สำเร็จ โปรดทราบว่าสถาบันใดๆ อาจขอข้อมูลบ่อยกว่านั้น ตัวอย่างเช่น เพื่อรักษาฐานข้อมูลให้ทันสมัย หรือเพื่อให้สามารถดำเนินการตรวจสอบสถานะลูกค้าได้ ขึ้นอยู่กับสถาบันที่จะตัดสินใจว่ามาตรการใดเหมาะสมสำหรับจุดประสงค์นี้ นอกจากนี้ หากสถาบันรายงานกรณีของคุณไปยัง Financial Intelligence Unit (FIU) คุณจะไม่ได้รับแจ้งทันที สถาบันการเงินและผู้ให้บริการมีหน้าที่รักษาความลับ ซึ่งหมายความว่าพวกเขาไม่สามารถแจ้งให้ใครทราบเกี่ยวกับรายงานไปยังหน่วยข่าวกรองทางการเงินได้ ไม่แม้แต่คุณ ด้วยวิธีนี้ สถาบันจะป้องกันไม่ให้ลูกค้าทราบล่วงหน้าว่า FIU อาจกำลังตรวจสอบธุรกรรมที่น่าสงสัย ซึ่งอาจทำให้ลูกค้าดังกล่าวสามารถเปลี่ยนแปลงธุรกรรมหรือเลิกทำธุรกรรมบางอย่างได้ เพื่อพยายามหลีกเลี่ยงผลที่ตามมาจากการกระทำของพวกเขา
คุณสามารถปฏิเสธลูกค้าหรือยุติความสัมพันธ์ทางธุรกิจกับลูกค้าได้หรือไม่?
คำถามที่เราได้รับค่อนข้างบ่อยคือสถาบันหรือองค์กรสามารถปฏิเสธลูกค้า หรือยุติความสัมพันธ์หรือสัญญาที่มีอยู่แล้วกับลูกค้าได้หรือไม่ หากมีความแตกต่างใดๆ เช่น ในใบสมัคร หรือในกิจกรรมล่าสุดของลูกค้าที่เกี่ยวข้องกับสถาบันนี้ สถาบันการเงินใดๆ อาจตัดสินใจว่าความสัมพันธ์ทางธุรกิจกับลูกค้ารายนี้มีความเสี่ยงเกินไป มีบางกรณีมาตรฐานที่สิ่งนี้เป็นจริง เช่น เมื่อลูกค้าไม่ได้ให้ข้อมูลใดๆ หรือไม่เพียงพอเมื่อถูกร้องขอ ให้ข้อมูล ID ที่ไม่ถูกต้อง หรือสถานะที่พวกเขาต้องการไม่เปิดเผยตัวตน ซึ่งทำให้เป็นเรื่องยากมากในการดำเนินการตรวจสอบสถานะใดๆ เลย เนื่องจากมีข้อมูลจำนวนขั้นต่ำที่จำเป็นในการระบุตัวบุคคล ธงสีแดงขนาดใหญ่อีกประการหนึ่งคือเมื่อคุณอยู่ในรายการคว่ำบาตร เช่น รายการคว่ำบาตรการก่อการร้ายระดับชาติ สิ่งนี้จะถือว่าคุณเป็นภัยคุกคามที่อาจเกิดขึ้น และอาจส่งผลให้สถาบันหลายแห่งปฏิเสธคุณตั้งแต่ต้น เนื่องจากความเสี่ยงที่คุณอาจก่อให้เกิดกับบริษัทของพวกเขา หากคุณเคยมีส่วนร่วมในกิจกรรมทางอาญา (ทางการเงิน) ประเภทใดก็ตาม โปรดทราบว่าการเป็นลูกค้าของสถาบันการเงินหรือจัดตั้งองค์กรดังกล่าวสำหรับตัวคุณเองในเนเธอร์แลนด์จะเป็นเรื่องยากมาก โดยทั่วไปแล้ว มีเพียงผู้ที่มีกระดานชนวนที่สะอาดหมดจดเท่านั้นที่สามารถทำได้
จะทำอย่างไรเมื่อสถาบันหรือ FIU ไม่จัดการข้อมูลส่วนบุคคลของคุณอย่างเหมาะสม
สถาบันทุกแห่ง รวมถึง FIU จะต้องจัดการข้อมูลส่วนบุคคลอย่างถูกต้อง นอกเหนือจากการมีเหตุผลที่ถูกต้องในการใช้ข้อมูลเลย สิ่งนี้ระบุไว้ในกฎหมายคุ้มครองข้อมูลส่วนบุคคล (GDPR) ขั้นแรก โปรดติดต่อผู้ให้บริการทางการเงินของคุณหากคุณไม่เห็นด้วยกับการตัดสินใจตาม Wwft หรือหากคุณมีคำถามเพิ่มเติม คุณไม่พอใจกับคำตอบและคุณต้องการยื่นเรื่องร้องเรียนหรือไม่? หากคุณเชื่อว่าข้อมูลส่วนบุคคลของคุณถูกใช้ในลักษณะที่ขัดต่อกฎหมายและข้อบังคับด้านความเป็นส่วนตัว คุณสามารถยื่นเรื่องร้องเรียนต่อหน่วยงานคุ้มครองข้อมูลของเนเธอร์แลนด์ได้ ในกรณีเช่นนี้ ฝ่ายหลังสามารถตรวจสอบการร้องเรียนเรื่องความเป็นส่วนตัวได้
วิธีปฏิบัติตามกฎระเบียบใน Wwft ในฐานะเจ้าของธุรกิจ
เราเข้าใจได้ว่าวิธีการปฏิบัติตามกฎหมายนี้ค่อนข้างกว้างขวางและต้องดำเนินการอีกมาก หากปัจจุบันคุณเป็นเจ้าของบริษัทหรือสถาบันที่อยู่ภายใต้ Wwft จำเป็นอย่างยิ่งที่คุณจะต้องปฏิบัติตามกฎดังกล่าว หากคุณไม่ทำเช่นนั้น มีความเสี่ยงอย่างมากที่คุณอาจต้องรับผิดร่วมกันสำหรับกิจกรรมทางอาญาใดๆ ที่เกิดขึ้นด้วย 'ความช่วยเหลือ' จากสถาบันของคุณ โดยพื้นฐานแล้ว คุณมีหน้าที่ที่จะต้องดำเนินการตรวจสอบสถานะและรู้จักลูกค้าของคุณ เนื่องจากความไม่รู้จะไม่ได้รับการยอมรับ เนื่องจากการดำเนินการตรวจสอบสถานะจะทำให้สามารถคาดการณ์กิจกรรมที่ผิดปกติได้ ดังนั้นเราจึงได้สร้างรายการขั้นตอนที่คุณสามารถทำได้เพื่อให้เป็นไปตามกฎหมายต่อต้านการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายของเนเธอร์แลนด์ หากคุณปฏิบัติตามนี้ โอกาสที่จะถูกดูดเข้าไปในกิจกรรมที่ผิดกฎหมายของใครบางคนนั้นแทบจะเป็นศูนย์
1. พิจารณาว่าคุณต้องอยู่ภายใต้ Wwft ในฐานะสถาบันหรือไม่
ขั้นตอนแรกคือการพิจารณาว่าคุณเป็นหนึ่งในสถาบันที่อยู่ภายใต้ Wwft หรือไม่ บนพื้นฐานของคำว่า 'สถาบัน' มาตรา 1(a) ของ Wwft จะแสดงรายการฝ่ายต่างๆ ที่อยู่ภายใต้กฎหมายนี้ กฎหมายนี้ใช้กับธนาคาร บริษัทประกันภัย สถาบันการลงทุน สำนักงานบริหาร นักบัญชี ที่ปรึกษาด้านภาษี สำนักงานทรัสต์ ทนายความ และเจ้าหน้าที่รับรองเอกสาร คุณสามารถดูมาตรา 1a ซึ่งระบุถึงสถาบันที่บังคับทั้งหมดได้ในหน้านี้. หากไม่แน่ใจสามารถติดต่อได้ตลอดเวลา Intercompany Solutions เพื่อชี้แจงว่า Wwft มีผลกับบริษัทของคุณหรือไม่
2. ระบุลูกค้าของคุณและตรวจสอบข้อมูลที่ให้มา
เมื่อใดก็ตามที่คุณได้รับใบสมัครใหม่จากลูกค้า คุณจะต้องขอรายละเอียดข้อมูลประจำตัวของลูกค้าก่อนที่จะเริ่มเสนอบริการของคุณ คุณต้องบันทึกและบันทึกข้อมูลนี้ด้วย ตรวจสอบว่าข้อมูลระบุตัวตนที่ระบุตรงกับข้อมูลประจำตัวจริงก่อนที่คุณจะเริ่มใช้บริการ หากลูกค้าเป็นบุคคลธรรมดา คุณสามารถขอหนังสือเดินทาง บัตรประจำตัวประชาชน หรือใบขับขี่ได้ ในกรณีของบริษัทดัตช์ คุณควรขอสารสกัดจากหอการค้าดัตช์ ถ้าเป็นบริษัทต่างชาติก็ลองดูว่าก่อตั้งที่เนเธอร์แลนด์ด้วยหรือเปล่าเพราะสามารถขอสารสกัดจากหอการค้าได้เช่นกัน พวกเขาไม่ได้จัดตั้งขึ้นในประเทศเนเธอร์แลนด์ใช่ไหม จากนั้นขอเอกสาร ข้อมูล หรือข้อมูลที่เชื่อถือได้ซึ่งเป็นธรรมเนียมในการสัญจรระหว่างประเทศ
3. การระบุเจ้าของผลประโยชน์ขั้นสูงสุด (UBO) ของนิติบุคคล
ลูกค้าของคุณเป็นนิติบุคคลหรือไม่? จากนั้นคุณจะต้องระบุ UBO และยืนยันตัวตนด้วย UBO เป็นบุคคลธรรมดาที่สามารถใช้สิทธิในการถือหุ้นหรือสิทธิออกเสียงของบริษัทได้มากกว่า 25% หรือเป็นผู้รับผลประโยชน์ตั้งแต่ 25% ขึ้นไปของทรัพย์สินของมูลนิธิหรือทรัสต์ คุณสามารถอ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Ultimate Beneficial Owner ได้ในบทความนี้ การมี "อิทธิพลที่สำคัญ" ก็เป็นอีกจุดที่คนๆ หนึ่งสามารถเป็น UBO ได้ นอกจากนี้ คุณควรตรวจสอบโครงสร้างการควบคุมและความเป็นเจ้าของของลูกค้าของคุณ สิ่งที่คุณต้องทำเพื่อกำหนด UBO ขึ้นอยู่กับความเสี่ยงที่คุณประมาณไว้ โดยทั่วไป UBO คือบุคคล (หรือบุคคล) ที่มีอิทธิพลมากที่สุดในบริษัท ดังนั้นจึงสามารถรับผิดชอบต่อกิจกรรมทางอาญาหรือผิดกฎหมายใดๆ ที่เกิดขึ้นได้ เมื่อคุณประมาณความเสี่ยงต่ำได้ โดยทั่วไปก็เพียงพอแล้วที่จะมีคำชี้แจงที่ลงนามโดยลูกค้าเกี่ยวกับความถูกต้องของข้อมูลระบุตัวตนที่ระบุของ UBO ในกรณีที่โปรไฟล์มีความเสี่ยงปานกลางหรือสูง ก็ควรที่จะดำเนินการวิจัยเพิ่มเติม คุณสามารถทำได้ด้วยตัวเองผ่านทางอินเทอร์เน็ต โดยการซักถามคนรู้จักในประเทศต้นทางของลูกค้า โดยการปรึกษากับหอการค้าดัตช์ หรือโดยการจ้างหน่วยงานภายนอกเพื่อทำการวิจัยให้กับหน่วยงานเฉพาะทาง
4. ตรวจสอบว่าลูกค้าเป็นบุคคลที่เปิดเผยทางการเมือง (PEP) หรือไม่
ตรวจสอบว่าลูกค้าของคุณดำรงตำแหน่งหรือดำรงตำแหน่งสาธารณะในต่างประเทศในขณะนี้หรือจนกระทั่งหนึ่งปีที่แล้ว รวมถึงสมาชิกในครอบครัวและคนที่คุณรักด้วย ตรวจสอบอินเทอร์เน็ต รายการ PEP ระหว่างประเทศ หรือแหล่งข้อมูลอื่นที่เชื่อถือได้ เมื่อมีคนถูกจัดประเภทเป็น PEP มีโอกาสที่พวกเขาจะติดต่อกับบุคคลบางประเภท เช่น คนที่เสนอสินบน สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่าบุคคลใดมีความอ่อนไหวต่อการติดสินบนหรือไม่ เนื่องจากนี่อาจเป็นสัญญาณอันตรายที่อาจเกิดขึ้นเกี่ยวกับความเสี่ยงของกิจกรรมทางอาญาและ/หรือผิดกฎหมาย
5. ตรวจสอบว่าลูกค้าอยู่ในรายการคว่ำบาตรระหว่างประเทศหรือไม่
นอกจากการตรวจสอบสถานะ PEP ของบุคคลแล้ว ยังจำเป็นต้องค้นหาลูกค้าในรายการคว่ำบาตรระหว่างประเทศอีกด้วย รายชื่อเหล่านี้ประกอบด้วยบุคคลและ/หรือบริษัทที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมทางอาญาหรือการก่อการร้ายในอดีต นี่อาจทำให้คุณเข้าใจภูมิหลังของใครบางคนได้ โดยทั่วไป เป็นการดีที่จะปฏิเสธใครก็ตามที่ถูกกล่าวถึงในรายการดังกล่าวเนื่องจากลักษณะที่ไม่แน่นอนและภัยคุกคามที่อาจเกิดขึ้นกับบริษัทของคุณ
6. (ต่อเนื่อง) การประเมินความเสี่ยง
หลังจากที่คุณระบุและตรวจสอบลูกค้าแล้ว สิ่งสำคัญอย่างยิ่งที่จะต้องติดตามกิจกรรมของพวกเขาให้ทันสมัยอยู่เสมอ ซึ่งหมายความว่าคุณควรติดตามธุรกรรมของพวกเขาอย่างต่อเนื่อง โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อมีบางสิ่งที่ดูผิดปกติ สร้างความเห็นอย่างมีเหตุผลเกี่ยวกับวัตถุประสงค์และลักษณะของความสัมพันธ์ทางธุรกิจ ลักษณะของธุรกรรม และแหล่งที่มาและปลายทางของทรัพยากรเพื่อทำการประเมินความเสี่ยง นอกจากนี้ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้รับข้อมูลจากลูกค้าของคุณ ลูกค้าของคุณต้องการอะไร? พวกเขาต้องการสิ่งนี้ทำไมและอย่างไร? การกระทำของพวกเขาสมเหตุสมผลหรือไม่? แม้หลังจากการประเมินความเสี่ยงเบื้องต้นแล้ว คุณต้องให้ความสนใจต่อโปรไฟล์ความเสี่ยงของลูกค้าของคุณต่อไป ตรวจสอบว่าธุรกรรมเบี่ยงเบนไปจากรูปแบบพฤติกรรมปกติของลูกค้าของคุณหรือไม่ ลูกค้าของคุณยังคงมีคุณสมบัติตรงตามโปรไฟล์ความเสี่ยงที่คุณร่างไว้หรือไม่?
7. ลูกค้าที่ส่งต่อและวิธีจัดการกับสิ่งนี้
หากที่ปรึกษาหรือเพื่อนร่วมงานรายอื่นในบริษัทของคุณแนะนำให้รู้จักกับคุณ คุณสามารถรับช่วงต่อการระบุตัวตนและการยืนยันจากบุคคลอื่นนั้นได้ แต่คุณจำเป็นต้องตรวจสอบว่าเพื่อนร่วมงานคนอื่นทำการระบุตัวตนและการตรวจสอบอย่างถูกต้องหรือไม่ ดังนั้นขอรายละเอียดเกี่ยวกับเรื่องนี้ เพราะเมื่อคุณเข้าควบคุมลูกค้าหรือบัญชีแล้ว คุณคือผู้รับผิดชอบ ซึ่งหมายความว่าคุณจะต้องดำเนินการตามขั้นตอนด้วยตนเองเพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้ดำเนินการตรวจสอบสถานะที่จำเป็นแล้ว คำพูดของเพื่อนร่วมงานไม่เพียงพอ ต้องแน่ใจว่าคุณมีหลักฐาน
8. เมื่อพบเห็นธุรกรรมที่ผิดปกติควรทำอย่างไร?
ในกรณีของตัวบ่งชี้วัตถุประสงค์ คุณสามารถดูรายการตัวบ่งชี้ของคุณได้ หากตัวชี้วัดดูเหมือนค่อนข้างเป็นส่วนตัว คุณควรพึ่งพาวิจารณญาณทางวิชาชีพของคุณ ซึ่งอาจปรึกษากับเพื่อนร่วมงาน องค์กรวิชาชีพที่กำกับดูแล หรือทนายความที่เป็นความลับ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้บันทึกและบันทึกข้อควรพิจารณาของคุณ หากคุณสรุปว่าธุรกรรมดังกล่าวมีความผิดปกติ คุณจะต้องรายงานธุรกรรมที่ผิดปกติไปยัง FIU โดยไม่ชักช้า ภายในกรอบการทำงานของ Wwft หน่วยข่าวกรองทางการเงินเนเธอร์แลนด์เป็นหน่วยงานที่คุณจะต้องรายงานธุรกรรมหรือลูกค้าที่น่าสงสัย สถาบันต้องแจ้งให้หน่วยข้อมูลทางการเงินทราบถึงธุรกรรมที่ผิดปกติหรือมีแผนจะทำทันทีภายหลังทราบลักษณะที่ผิดปกติของธุรกรรมแล้ว คุณสามารถทำได้ง่ายๆ ผ่านเว็บพอร์ทัล
Intercompany Solutions สามารถช่วยเหลือคุณในการกำหนดนโยบายการตรวจสอบสถานะได้
จนถึงตอนนี้ สิ่งที่สำคัญที่สุดของ Wwft คือการรู้ว่าคุณกำลังทำธุรกิจร่วมกับใคร ด้วยการทำตามขั้นตอนข้างต้น คุณสามารถตั้งค่านโยบายที่ค่อนข้างง่ายซึ่งตรงตามข้อกำหนดทางกฎหมายที่กำหนดโดย Wwft ความเข้าใจในข้อมูลที่ถูกต้อง การลงทะเบียนขั้นตอนที่ดำเนินการ และการใช้นโยบายแบบเดียวกัน ถือเป็นสิ่งสำคัญในการรับพฤติกรรมที่เสี่ยงและผิดปกติได้อย่างรวดเร็วและมีประสิทธิภาพ อย่างไรก็ตาม ยังคงเกิดขึ้นบ่อยเกินไปที่เจ้าหน้าที่กำกับดูแลและพนักงานปฏิบัติตามกฎระเบียบทำงานด้วยตนเอง ดังนั้นพวกเขาจึงทำงานที่ไม่จำเป็นจำนวนมาก เราขอแนะนำให้คุณคิดถึงความเป็นไปได้ในการพัฒนาแนวทางที่เป็นเอกภาพภายในองค์กรของคุณ หากคุณกำลังคิดที่จะเริ่มต้นธุรกิจที่อยู่ภายใต้กรอบกฎหมายของ Wwft เราสามารถช่วยเหลือคุณในกระบวนการจดทะเบียนบริษัททั้งหมดในเนเธอร์แลนด์ ใช้เวลาเพียงไม่กี่วันทำการ คุณจึงสามารถเริ่มทำธุรกิจได้เกือบจะในทันที นอกจากนี้เรายังสามารถจัดการงานพิเศษบางอย่างให้กับคุณได้ เช่น การตั้งค่าบัญชีธนาคารของเนเธอร์แลนด์ และแนะนำคุณให้รู้จักกับพันธมิตรที่น่าสนใจ โปรดติดต่อเราหากมีคำถามใด ๆ ที่คุณอาจมี เราจะตอบคำถามของคุณโดยเร็วที่สุด แต่โดยทั่วไปภายในเวลาเพียงไม่กี่วันทำการ
แหล่งที่มา:
